Esta página apresenta o mapeamento dos processos de trabalho da Unidade de Auditoria Interna, que descreve, de forma estruturada e padronizada, as principais atividades, fluxos, responsabilidades, entradas e saídas envolvidas na execução das atribuições da unidade.
O mapeamento tem por objetivo apoiar a gestão por processos, promover a padronização dos procedimentos, fortalecer os controles internos e aumentar a transparência, a eficiência e a qualidade das atividades de auditoria.
Esses processos servem como referência para o planejamento, a execução e a melhoria contínua dos trabalhos da Auditoria Interna, bem como para o alinhamento às boas práticas de governança e às normas aplicáveis.
Gestão dos controles internos: Serviço de Avaliação
Descrição: Processo destinado à obtenção e à análise de evidências com o objetivo de fornecer opiniões ou conclusões independentes sobre um objeto de auditoria, devidamente previsto no PAINT, que resultará no relatório final de auditoria.
Gestão dos controles internos: Plano Anual de Auditoria Interna (PAINT)
Descrição: Processo destinado a elaborar o Plano Anual de Auditoria Interna que terá vigência durante o exercício seguinte.
Gestão dos controles internos: Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna (RAINT)
Descrição: Processo destinado à elaboração do Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna referente à execução do PAINT.
Gestão dos controles internos: Atendimento às Demandas de Órgãos Externos
Descrição: Processo destinado ao registro de demandas encaminhadas por órgãos externos, assim como para a análise do seu conteúdo, comunicação institucional entre unidades, levantamento de informações e posterior envio de manifestação a fim de atender à demanda externa.
Gestão dos controles internos: Monitoramento
Descrição: Processo destinado ao monitoramento do atendimento das recomendações expedidas à unidade auditada.
Gestão dos controles internos: Serviço de Consultoria
Descrição: A consultoria é atividade de auditoria interna que possui natureza de aconselhamento e outros serviços relacionados e se destina a adicionar valor e a aperfeiçoar os processos de governança, de gerenciamento de riscos e implementação de controles internos na organização, sem que o auditor interno assuma qualquer responsabilidade referente a atos de gestão ou cogestão.
O serviço de consultoria visa à identificação, em parceria com a Unidade demandante, de possibilidades de soluções mais adequadas à adoção ou ao aprimoramento de boas práticas, políticas, processos, relacionados a assuntos estratégicos à atuação do órgão.